- Claims ten laste van het weerstandsvermogen
In 2018 zijn er geen claims ingediend ten laste van de reserve weerstandsvermogen.
Wel hebben zich twee risico’s voorgedaan die staan opgenomen in het concernrisicoprofiel.
Conform het beleid omtrent de aanwending van de weerstandscapaciteit zijn deze risico’s opgevangen binnen de resterende (materiële) programmabudgetten en dus niet ten laste van de reserve weerstandsvermogen verantwoord.
Het betreft de risico’s:
- Schade-vergoedingen faunafonds
- Dit betreffen vergoedingen die via BIJ12 worden uitgekeerd voor schade door fauna (bijvoorbeeld ganzen, mezen en edelherten). In 2018 was er sprake van een overschrijding van € 512.762 van het beschikbare budget.
- Aanleg waterleidingen woonschepen
- Dit betreffen kosten voor het aanleggen van nieuwe waterleidingen voor verplaatste woonschepen. In 2018 was er sprake van een overschrijding van € 132.000 van het beschikbare budget.
Risicoanalyse
De onderstaande tabel bevat de tien belangrijkste risico’s van de provincie Utrecht. Samen zijn deze risico’s goed voor bijna 50 % van de berekende omvang van het vereiste weerstandsvermogen, voor geïdentificeerde risico’s binnen het risicoprofiel. De getoonde risico’s zijn aflopend gesorteerd op hun ‘invloed’ op de omvang van het vereiste weerstandsvermogen.
Concernrisicoprofiel jaarrekening 2018 | |||||
No. | Risico | Gevolgen | Kans | Financieel gevolg | Invloed |
01 | (Vliegbasis) Minder programma en grondopbrengsten door milieuzones | Financieel | 25% | max.€ 5.000.000 | 7.81% |
02 | De concessiehouders Openbaar Vervoer en Regio taxi gaan failliet | Financieel - er moet een andere vervoerder worden ingehuurd | 30% | max.€ 5.000.000 | 7.00% |
03 | Claim aannemer | Financieel | 40% | max.€ 3.000.000 | 6.94% |
04 | Programma Hart van de Heuvelrug project Sortie 16: Reeds aangekochte grond moet worden afgewaardeerd | Financieel | 10% | max.€ 10.000.000 | 4.96% |
05 | Uitlekken van vertrouwelijke informatie | Financieel - Claims in geval van misbruik gegevens en identiteitsfraude, Imago - Imagoschade | 10% | max.€ 10.000.000 | 4.70% |
06 | (Vliegbasis) Sociale woningbouw: 16 woningen | Financieel | 25% | max.€ 2.500.000 | 3.94% |
07 | Onvoorzien nader bodemonderzoek en -sanering (onbekende locaties) | Financieel | 25% | max.€ 3.000.000 | 3.54% |
08 | Onvoorziene sanering buiten wet bodembescherming. | Financieel | 25% | max.€ 2.500.000 | 3.46% |
09 | Aanspraak op de borgstelling voor de convenantsleningen van het Nationaal Groenfonds | Financieel - Kosten (a.g.v. de aanspraak op de borgstelling) | 10% | max.€ 5.750.000 | 2.73% |
10 | PAS wordt ongeldig verklaard; opnieuw verlenen PAS vergunningen | Financieel | 40% | max.€ 1.000.000 | 2.51% |
Totaal geïdentificeerde risico’s binnen het risicoprofiel : € 136,7 mln.
Buiten het risicoprofiel aangehouden reserveringen : € 13,0 mln.
Al geruime tijd reserveren wij middelen voor risico’s buiten het risicoprofiel. In deze jaarrekening bedraagt de omvang van deze middelen € 13 mln. Deze reserveringen worden niet meegenomen in de NARIS-berekening voor de omvang van het vereiste weerstandsvermogen, maar tellen hier voor de volle 100% mee. Doelstelling is deze risico’s op termijn volledig op te nemen in het (concern)risicoprofiel, waardoor deze reserveringen uiteindelijk geheel kunnen vervallen. Zo ver zijn we op dit moment nog niet.
- Bedrijfsvoeringsrisico’s (€ 10 mln.)
Gedoeld wordt op onvoorziene risico’s waarop geen invloed kan worden uitgeoefend.
We onderscheiden twee typen risico’s:
- Risico’s zoals calamiteiten, aansprakelijkheidsclaims etc., waarvoor geen verzekering bestaat of de verzekeringsdekking ontoereikend blijkt en
- Risico’s zoals een verlaging van de uitkeringen uit het provinciefonds, gevolgen van loon- en prijsstijging, renteontwikkelingen en lagere opbrengst uit deelnemingen.
- Energiefonds Provincie Utrecht (€ 2 mln.)
In 2018 is € 1 mln. gestort in de reserve weerstandsvermogen (en 2019 wordt hierin nogmaals € 1 mln. gestort).
- Risico’s bij projecten met (voor)financiering uit het eigen vermogen (€ 1 mln.)
Er lopen meerdere grote projecten die worden (voor)gefinancierd uit het eigen vermogen. Voor alle projecten geldt dat ze duurder of goedkoper kunnen uitvallen, door hogere/lagere grondprijzen, wel/niet meebetalen door derden, hogere/lagere projectkosten en meer/minder vervuiling van water of bodem. Voor deze projecten geldt dat er naar maatregelen wordt gezocht om de risico’s te verkleinen.
COVID-19
De uitbraak van COVID-19 heeft een enorme impact op ons allemaal. Het COVID-19 (Corona) virus heeft geen financiële gevolgen voor de jaarrekening 2018, maar wel voor naar verwachting veel beleidsterreinen van onze begroting 2020 en mogelijk voor de jaren daarna. Hier staan we in deze Jaarstukken bij de Gebeurtenissen na balansdatum binnen de Balans bij stil.