Doel reserve

De ICT-reserve is bedoeld als hulpmiddel voor de egalisatie van sterk ongelijkmatig verlopende ICT-uitgaven.

Instellingsbesluit

PS d.d. 25 mei 2004 (PS2004BEM19),  PS d.d. 30 mei 2010 (PS2010PS03), Verbreding nut en noodzaak bij de vaststelling van de jaarrekening 2010,  dd. 23 mei 2010 (PS2011PS07)

Soort reserve

Bestemmingsreserve

Functie

Egaliseren

Voeding

Jaarlijks is er ICT-budget beschikbaar in de exploitatiebegroting. Daar worden de kapitaalslasten en incidentele grote ICT-uitgave uit gedekt. Het restant wordt eind van het jaar gestort of onttrokken om de fluctuatie op de exploitatiebegroting op te vangen.

Minimum bedrag

0

Maximum bedrag

Eindjaar

9999

Toereikendheid

De reserve is op dit moment toereikend.

Vrije ruimte

Geen.

Nut en noodzaak

De reserve is nodig voor de instandhouding van het standaardniveau van ICT-voorzieningen en voor de aanschaf en de implementatie van nieuwe en uitbreidingen op of ontwikkelingen van de bestaande ICT-faciliteiten. Vanwege de samenhang tussen de verschillende onderdelen is het ook noodzakelijk om de kosten van de aanschaf en de implementatie van hardware van werkpleksystemen en datacommunicatie via deze reserve te laten verlopen.

Bestedingsplan

Voor het inzetten van gelden uit de reserve wordt periodiek een investerings- en onderhoudsplan opgesteld.

Voorwaarde besteding

De te verwachten bestedingen worden gebaseerd op een meerjaren investerings- en onderhoudsplan ICT.

Concrete verplichting

De vervangingsinvesteringen met betrekking tot de ICT, de daaruit voortvloeiende afschrijvingslasten en eventueel met de daarbij behorende begeleidingskosten.

Relevante ontwikkelingen

Geen.

Mate van doelrealisatie

Door het instandhouden van deze reserve wordt aan het doel voldaan.

Risico's

Implementatie van nieuwe ICT-voorzieningen kan mogelijk duurder uitvallen waardoor de reserve ontoereikend kan blijken te zijn, c.q. een extra inzet van middelen noodzakelijk kan blijken.

Bijzonderheden

Het meerjaren investeringsplan ICT is in 2018 geactualiseerd.

Storting

412

1.150

-738

Onttrekking

De werkelijke storting is € 0,7 mln hoger dan begroot. In de exploitatie zijn minder lasten gemaakt dan er in de begroting beschikbaar was gesteld. Dit betreft zowel projecten die vertraagd zijn als projecten die goedkoper zijn uitgevoerd. Dit verschil wordt conform de systematiek toegevoegd aan deze reserve ICT.